ПОРЯДКИ РАСПРЕДЕЛЕНИЯ МАТЕРИАЛОВ В ПОДОМОВОМ УЧЕТЕ

Порядок распределения материалов на основании типовых документов в подомовом учете

Порядок распределения материалов на основании типовых документов в подомовом учете

Для того чтобы произвести распределение материалов на основании типовых документов в подомовом учете в программе 1С: Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК

, ред. 3.0 воспользуемся документом «Распределение материалов». Для этого выполним следующие действия:

Материалы по теме:

Что понимается под балансом дома, который некоторые собственники помещений запрашивают у УК? Что такое лицевой счет
МКД? Обязана ли УК вести подомовой учет доходов, расходов, расчетов с потребителями и поставщиками?

Естественно, понятия «баланс дома» не существует. Тем не менее вполне очевидно, что именно хотят увидеть собственники помещений, запрашивая такой документ у управляющей организации.

В ГОСТ Р 51929-2014 «Национальный стандарт РФ. Услуги жилищно-коммунального хозяйства и управления многоквартирными домами. Термины и определения» (утвержден и введен в действие Приказом Росстандарта от 11.06.2014 № 543-ст) приведено понятие лицевого счета МКД (п. 3.18). Это учетный регистр, предназначенный для формирования персонифицированных данных об объектах и источниках финансирования, а также для учета операций, связанных с начислениями, заимствованиями, поступлением и расходованием денежных средств, в соответствии с договорными обязательствами, взятыми в процессе эксплуатации, управления и содержания МКД
.

Согласно терминологии бухгалтерского учета учетный регистр – это документ, предназначенный для регистрации и накопления данных, содержащихся в первичных учетных документах (ст. 10 Закона о бухгалтерском учете). На основе данных, приведенных в регистрах бухучета, составляется бухгалтерская отчетность
организации (ч. 1 ст. 13 Закона о бухгалтерском учете).

Программа «Подомовой учет и отчетность» позволяет отчитываться перед жильцами о произведенных работах, планировать работы по домам, исходя из сборов финансовых средств, отслеживать выполнение работ.

Учет начислений и оплаты коммунальных услуг

Конфигурация позволяет загружать автоматически или учитывать вручную суммы начислений по тарифам, льгот и субсидий, а также сумм оплаты за коммунальные услуги в разрезе домов.

Учет дополнительных доходов и расходов по домам

В конфигурации может осуществляться учет всех статей доходов и расходов по дому, а также учет доходов от оказания дополнительных услуг (аренда нежилых помещений, платные услуги) управляющей организацией.

Отчетность по дому для жителей

Система позволяет формировать прозрачные отчеты для жителей о выполненных работах на доме и понесенных затратах.

Расчет фактического тарифа

Конфигурация позволяет считать фактический тариф на услуги и сравнивать его с плановым.

Контроль расходования средств по домам

Программный продукт позволяет с необходимой периодичностью отслеживать экономию/перерасход средств по домам с целью недопущения излишних затрат.

Взаимодействие с 1С: Бухгалтерия

Модуль позволяет импортировать справочники из 1С: Бухгалтерия и обратно экспортировать данные. Это позволяет избежать повторного занесения информации и экономить время сотрудников.

Планирование работ по дому

Модуль содержит функции планирования работ по ремонту, затрат, готовности дома к зиме и др. Это позволяет своевременно спрогнозировать будущие расходы, провести согласование тарифов.

Быстрое создание отчетов по произведенным работам

Функции конфигурации позволяют в считанные минуты сформировать отчет по дому, сводный отчет по домам, отчет по материалам, подрядчикам и др. Это позволяет контролировать проводимые работы и затраты на них, а также отчитываться перед жильцами.

Как произвести распределение материалов на основании типовых документов в подомовом учете в 1С:ЖКХ 2.0?

Для того чтобы произвести распределение материалов на основании типовых документов в подомовом учете в программе 1С:  Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК
, воспользуемся документом «Распределение материалов». Для этого выполним следующие действия:

• Произведем оприходование материалов на склад с помощью документа «Поступление товаров и услуг» (пункт меню «Покупка – Поступление товаров и услуг») с видом операции «Покупка, комиссия»:





• Для передачи материалов в основное производство, на общепроизводственные или общехозяйственные расходы воспользуемся документов «Требование-накладная» (пункт меню «Производство – Требование-накладная»).
• Заполним табличную часть документа на закладке «Материалы» необходимыми материалами:





• На закладке «Счет затрат» укажем нужный счет затрат и остальные реквизиты:





• Для распределения материалов в подомовом учете создадим документ «Распределение материалов» с помощью пункта меню «Учет в ЖКХ – Подомовые затраты – Распределение материалов». Вид операции выберем «По документам»:





• В табличную часть добавим документ списания материалов с помощью кнопки «Добавить»:









• Выберем вариант распределения затрат по домам в поле «Распределение сумм»:





• Существуют следующие варианты распределения:

— по площади (при этом в поле «Тип площади» можно выбрать необходимый тип площади, в этом случае затраты будут распределяться пропорционально выбранному типу площади);

— пропорционально количеству домов (затраты распределятся поровну на каждый выбранный дом);

— пропорционально количеству проживающих (затраты распределяться пропорционально количеству проживающих жильцов в домах);

— по характеристике «Количество Гкал» (затраты распределяться пропорционально указанному количеству Гкал);

— по характеристике «Количество мусорных баков» (затраты распределяться пропорционально указанному количеству мусорных баков).

Характеристики «Количество Гкал» и «Количество мусорных баков» указываются в настройках здания во вкладке «Дополнительная информация»:





• Для примера выберем вариант «Пропорционально количеству домов» и заполним табличную часть нужными домами с помощью кнопки «Добавить» или кнопки «Заполнить»





• Для распределения сумм нажмем кнопку «Распределить»:





• После этого затраты распределятся пропорционально выбранному варианту распределения:





• Также имеется возможность отнести все затраты на какую-то одну указанную услугу. Для этого необходимо снять флажок «Не указывать услугу» и выбрать необходимую услугу:





• Сформируем для примера отчет «Анализ подомовых затрат» с помощью пункта меню «Учет в ЖКХ – Подомовые затраты – Анализ подомовых затрат»:





• Как видно из скриншота, сумма затрат отнеслась к одной услуге «Техническое обслуживание». 

Материалы по теме:

Подомовой учет

Возможности информационно-аналитической системы Malahit

Интеграция с ГИС ЖКХ

Автоматизированное размещение информации в ГИС ЖКХ и на сайте «Реформа ЖКХ».

Простой и понятный интерфейс

Наглядность информации и текущих задач, различные индикаторы и показатели работы пользователя, оповещения о новых задачах.

Процессный подход

Организация работы сотрудников в строгом соответствии с действующими в компании рабочими процессами. Контроль выполнения поставленных задач.

WEB доступ к данным

Возможность удаленной работы с системой: в любой точке мира, в любое время и с любого устройства.

Единое информационное пространство

Доступ к достоверным данным об объектах, находящихся в управлении, поставщиках и потребителях услуг, интеграция с внешними системами.

SMS и e-mail шлюз

Информирование абонентов о задолженности, о плановых отключениях; передача квитанций; ответы на вопросы; отслеживание статуса заявок.

Как может выглядеть лицевой счет дома?

Если лицевой счет МКД рассматривается УК как регистр бухгалтерского учета (его форма утверждена руководителем УК как приложение к учетной политике организации), нужно помнить о соблюдении обязательных требований к реквизитам такого документа. Они перечислены в ч. 4 ст. 10 Закона о бухгалтерском учете:

• наименование экономического субъекта, составившего регистр (наименование УК);

• даты начала и окончания ведения регистра и (или) период, за который он составлен (учитывая обязательность составления отчета об исполнении договора управления, такой регистр целесообразно открывать на каждый календарный год);

• хронологическая и (или) систематическая группировки объектов бухгалтерского учета (таблица, куда заносятся все данные, которые должны содержаться в лицевом счете);

• величина денежного измерения объектов бухгалтерского учета с указанием единицы измерения;

• наименования должностей лиц, ответственных за ведение регистра;

• подписи лиц, ответственных за ведение регистра, с указанием их фамилий и инициалов либо иных реквизитов, необходимых для идентификации этих лиц.

Содержательная часть лицевого счета МКД может выглядеть так (приведены условные данные в тыс. руб.).

Лицевой счет дома – это учетный регистр, в котором аккумулируется информация о поступлении и расходовании денежных средств (источников финансирования) в связи с управлением каждым конкретным домом. Действующее бухгалтерское законодательство прямо не обязывает УК обеспечить подомовой учет затрат и выручки, тем не менее эти данные необходимы для выполнения обязанностей по раскрытию информации об управлении МКД. Поэтому целесообразно оценить рациональность введения такой «аналитики» к счетам бухучета.

Раскрытие информации из лицевого счета дома

Обязана ли УК предоставлять по запросу собственника помещения лицевой счет МКД? Формально – нет, ее обязанности ограничены Стандартом раскрытия информации, то есть сводятся к публикации отчета об исполнении договора управления по истечении календарного года.

Обратим внимание: в соответствии с пп. «б» п. 33 и пп. «д» п. 31 Правил предоставления коммунальных услуг потребитель имеет право получать, а исполнитель обязан предоставлять потребителю сведения о правильности исчисления предъявленного потребителю размера платы за коммунальные услуги, наличии (отсутствии) задолженности или переплаты потребителя за коммунальные услуги. Раскрывать информацию о состоянии расчетов соседей УК не позволяет законодательство о защите персональных данных. При этом сводные сведения по дому не относятся к персональным данным, ввиду чего их публикование не нарушает ничьи права. Значит, УК может (при наличии такой технической возможности) предоставлять эти сведения (состояние лицевого счета дома на любую дату) потребителям добровольно.

Добавим, что обязанность УК предоставлять потребителям по запросу какую-либо дополнительную информацию может быть преду­смотрена договором управления. Если такое условие в договоре есть, УК должна ознакомить собственника помещения с соответствующими сведениями (например, только с показателем поступивших от всех собственников помещений денежных средств или со всем массивом данных, содержащихся в лицевом счете дома).

Содержание лицевого счета дома

Если обратиться к определению лицевого счета МКД, видно, какая именно информация должна накапливаться и систематизироваться в данном учетном регистре:

• об объектах финансирования (общем имуществе в МКД, видах работ, услуг);

• об источниках финансирования (плате собственников помещений, субсидиях, поступлениях от пользователей общего имущества);

• о начислении денежных средств (сумме начисленной потребителям в МКД платы за содержание жилого помещения);

• о заимствовании денежных средств;

• о поступлении денежных средств (суммах, поступивших от собственников помещений, пользователей общего имущества, из бюджета);

• о расходовании денежных средств (в терминах национальных стандартов имеются в виду суммы, списываемые с лицевого счета за фактически оказанные услуги, выполненные работы по содержанию общего имущества, управлению МКД на основании актов).

Именно эта информация интересует собственников помещений, когда они хотят узнать баланс дома и направления расходования средств, полученных, например, за аренду общего имущества.

Обратим внимание, что вся эта информация представлена в отчете об исполнении УК договора управления по форме 2.8, утвержденной Приказом Минстроя РФ от 22.12.2014 № 882/пр. Однако в соответствии со Стандартом раскрытия информации данный отчет составляется только по итогам календарного года. Причем далеко не всегда в бухгалтерском учете УК формируется такой регистр. Нередко отчет заполняется на основании данных других регистров специально в целях раскрытия информации. Если же сведения из первичных учетных документов регистрируются непосредственно в таком учетном регистре, сальдо по лицевому счету МКД можно узнать на любую отчетную дату.

Функциональные возможности программы

• хранение характеристик жилых и нежилых зданий и помещений: инвентарные дела;
• ввод и хранение всей информации на карточке дома:
  • площади (общая, жилая, нежилая, уборочная и т.д.);
  • конструктивные элементы, материалы;
  • наличие объектов придомовой территории;
  • прочие параметры и объекты;
• технические характеристики объектов учета (лифты, котельные, счетчики);
• возможность выборки объектов по заданным параметрам;
• контроль технического состояния объектов;
• получение разнообразных форм отчетности.

Ремонты и заявки:

• прием и фиксация заявок на ремонт от абонентов;
• автоматизация выписки наряд-заказов, накладных;
• учет прямых затрат на выполнение работ (материалы, рабочее время, оборудование);
• отчетность (в разрезе дома, видов работ).

Учет доходов и затрат:

• возможность хранения индивидуальной калькуляции тарифов на доме;
• хранение данных о затратах на выполнение работ по содержанию и обслуживанию фонда;
• хранение данных о начислениях и оплате в разрезе дома (автоматический перенос из программы «Расчеты с абонентами — физическими лицами» либо прием из внешнего файла);
• выделение статей прямых и косвенных затрат, распределение косвенных затрат по заданному алгоритму;
• аналитика доходов и расходов в разрезе дома;
• получение разнообразных форм отчетности.

Подомовой учет

Подомовой учет

Программа «Подомовой учет» служит для:

• фиксации деятельности УК по управлению МКД и составлению отчетов перед собственниками (обязанность представить отчет о выполнении договора управления МКД собственникам закреплена в ч. 11 ст. 162 ЖК РФ и размещении его в ГИС ЖКХ);
• контроля баланса дома;
• планирования работ по капитальному и текущему ремонту, составления калькуляции тарифа для выполнения запланированных работ.

Подомовой учет

Программа «Подомовой учет» служит для:

• фиксации деятельности УК по управлению МКД и составлению отчетов перед собственниками (обязанность представить отчет о выполнении договора управления МКД собственникам закреплена в ч. 11 ст. 162 ЖК РФ и размещении его в ГИС ЖКХ);
• контроля баланса дома;
• планирования работ по капитальному и текущему ремонту, составления калькуляции тарифа для выполнения запланированных работ.

Новости ЖКХ

О необходимости вести подомовой учет

Нередко УК ведут такой учет в отдельной программе посредством открытия лицевых счетов потребителей – карточек, в которых отражаются все начисленные суммы и поступившие платежи. Также распространено поручение вести такой учет специализированным организациям – информационно-расчетным центрам. Однако у УК должен быть полный доступ к этим данным, поскольку они положены в основу показателей бухгалтерской отчетности, а также работы по принудительному взысканию долгов. Выписка из лицевого счета – традиционное подтверждение существования задолженности потребителя за жилищно-коммунальные услуги.

Группировка потребителей по принадлежности к одному МКД и систематизация информации о начисленных суммах платы и стоимости выполненных работ, оказанных услуг стали не только целесообразными, но и необходимыми в связи с повсеместным введением в документооборот акта приема оказанных услуг и (или) выполненных работ по содержанию и текущему ремонту общего имущества в МКД (его форма утверждена Приказом Минстроя РФ от 26.10.2015 № 761/пр). Данный акт составляется в отношении мероприятий по дому в целом и является первичным документом для признания выручки от оказания услуг, выполнения работ по содержанию общего имущества в МКД.

Сумма начисленной и предъявленной к внесению потребителям платы в разрезе каждого месяца не совпадает с выручкой от оказания услуг, выполнения работ, признаваемой в том же периоде. При этом по итогам 12 месяцев данные суммы в идеальной ситуации должны совпасть.

В нескольких национальных стандартах указано, что оплата (списание денежных средств с лицевого счета МКД) производится на основании и при наличии у исполнителя оформленных и подписанных актов выполненных работ (см. п. 4.11 ГОСТ Р 56192-2014 «Национальный стандарт РФ. Услуги жилищно-коммунального хозяйства и управления многоквартирными домами. Услуги содержания общего имущества многоквартирных домов. Общие требования», утвержденного Приказом Росстандарта от 27.10.2014 № 1444-ст, п. 10.2 ГОСТ Р 56195-2014 «Национальный стандарт РФ. Услуги жилищно-коммунального хозяйства и управления многоквартирными домами. Услуги содержания придомовой территории, сбор и вывоз бытовых отходов. Общие требования», утвержденного Приказом Росстандарта от 27.10.2014 № 1447-ст, п. 5.12 ГОСТ Р 56038-2014 «Национальный стандарт РФ. Услуги жилищно-коммунального хозяйства и управления многоквартирными домами. Услуги управления многоквартирными домами. Общие требования», утвержденного Приказом Росстандарта от 11.06.2014 № 546-ст).

Подомовой учет

Функциональные возможности программы

• хранение характеристик жилых и нежилых зданий и помещений: инвентарные дела;
• ввод и хранение всей информации на карточке дома:
  • площади (общая, жилая, нежилая, уборочная и т.д.);
  • конструктивные элементы, материалы;
  • наличие объектов придомовой территории;
  • прочие параметры и объекты;
• технические характеристики объектов учета (лифты, котельные, счетчики);
• возможность выборки объектов по заданным параметрам;
• контроль технического состояния объектов;
• получение разнообразных форм отчетности.

Ремонты и заявки:

• прием и фиксация заявок на ремонт от абонентов;
• автоматизация выписки наряд-заказов, накладных;
• учет прямых затрат на выполнение работ (материалы, рабочее время, оборудование);
• отчетность (в разрезе дома, видов работ).

Учет доходов и затрат:

• возможность хранения индивидуальной калькуляции тарифов на доме;
• хранение данных о затратах на выполнение работ по содержанию и обслуживанию фонда;
• хранение данных о начислениях и оплате в разрезе дома (автоматический перенос из программы «Расчеты с абонентами — физическими лицами» либо прием из внешнего файла);
• выделение статей прямых и косвенных затрат, распределение косвенных затрат по заданному алгоритму;
• аналитика доходов и расходов в разрезе дома;
• получение разнообразных форм отчетности.

Подомовой учет

Программа «Подомовой учет» служит для:

• фиксации деятельности УК по управлению МКД и составлению отчетов перед собственниками (обязанность представить отчет о выполнении договора управления МКД собственникам закреплена в ч. 11 ст. 162 ЖК РФ и размещении его в ГИС ЖКХ);
• контроля баланса дома;
• планирования работ по капитальному и текущему ремонту, составления калькуляции тарифа для выполнения запланированных работ.

Тарифы LiveCity

Информационно-аналитическая система Malahit: LiveCity
или ее отдельные модули

поставляется на условиях SaaS
(программное обеспечение как услуга)

• • Площадь в управлении
    
    до 100000 кв.м.

  •  

• • Площадь в управлении
    
    до 500000 кв.м.

• • Площадь в управлении
    
    неограниченно

  • Размещение:
    
    По желанию заказчика

  • Управление дебиторской задолженностью

Функциональные возможности программы

• хранение характеристик жилых и нежилых зданий и помещений: инвентарные дела;
• ввод и хранение всей информации на карточке дома:
  • площади (общая, жилая, нежилая, уборочная и т.д.);
  • конструктивные элементы, материалы;
  • наличие объектов придомовой территории;
  • прочие параметры и объекты;
• технические характеристики объектов учета (лифты, котельные, счетчики);
• возможность выборки объектов по заданным параметрам;
• контроль технического состояния объектов;
• получение разнообразных форм отчетности.

Ремонты и заявки:

• прием и фиксация заявок на ремонт от абонентов;
• автоматизация выписки наряд-заказов, накладных;
• учет прямых затрат на выполнение работ (материалы, рабочее время, оборудование);
• отчетность (в разрезе дома, видов работ).

Учет доходов и затрат:

• возможность хранения индивидуальной калькуляции тарифов на доме;
• хранение данных о затратах на выполнение работ по содержанию и обслуживанию фонда;
• хранение данных о начислениях и оплате в разрезе дома (автоматический перенос из программы «Расчеты с абонентами — физическими лицами» либо прием из внешнего файла);
• выделение статей прямых и косвенных затрат, распределение косвенных затрат по заданному алгоритму;
• аналитика доходов и расходов в разрезе дома;
• получение разнообразных форм отчетности.

О компании «Малахит Интеллектуальные Системы»

Занимаемся разработкой и внедрением программного обеспечения для отрасли ЖКХ

по всей России

Работаем в сфере ЖКХ с 2014 года на территории РФ

Модули системы Malahit: LiveCity были внедрены во всех регионах нашей страны. Отлажены механизмы согласования системы с ИТ-средой заказчиков.

Полный цикл разработки

Имеем собственные службы разработки, аналитики, внедрения и сопровождения. Головной офис в Москве. Подразделение разработчиков и поддержки пользователей — в Челябинске. Техподдержка во всех часовых поясах.

Новейшие технологии разработки и внедрения

Активно используем облачные технологии. SaaS модель распространения ПО. Предлагаем собственные сервера для работы Вашей системы под нашим контролем. Это существенно дешевле, чем приобретать оборудование.

Экономический эффект от внедрения

Каждый руководитель при принятии решения о покупке и внедрении системы автоматизации своего предприятия задается вопросом экономической целесообразности затрат и испытывает трудности в оценке ожидаемого эффекта от использования продукта.

Ожидаемое изменение некоторых параметров после внедрения информационно-аналитической системы Malahit: LiveCity составляет:

Возврат дебиторской задолженности до:

Экономия рабочего времени и рост KPI каждого сотрудника:

Контроль своевременности действий сотрудников до:

Полнота фиксации неисправностей МКД до:

Экономия времени на отчетность до: